一、物资供应管理原则
坚持“艰苦奋斗、勤俭节约”的原则，严格按预算使用经费，提高经费的使用效益。
二、物资成本管理细则?
1.物资成本管理分类?
（（一）成本核算类物品：办公用品、教学用具﹑宿舍财产、水电汽等。
（（二）定额控制类物品：维修材料﹑燃料等。?
（（三）费用包干类物品：办公用品﹑低值易耗﹑劳保用品﹑土产日杂品等。?
2.物资成本管理办法?
（（一）大宗物品的购置应按学院招标委员会制定的相关办法进行购置，确保购买成本降低。
（（二）成本核算类物品：按月计划申报﹑审批﹑领用的程序进行控制管理。?
（（三）定额控制类物品：按总费用定额控制，内部凭证结算的形式，申报﹑审批﹑领用，实行奖惩挂钩。?
（（四）费用包干类物品：按人均定额实行费用包干，自主经费开支，自主物品购置。?
3.库存物品管理?
（（一）仓库设置：设置成品库﹑旧品库﹑废品库，并建全相应的物品帐。成品实价记帐，旧品折价记帐，废品处理金额入帐。?
（（二）库存限量：限定物品库存量。其中，印刷品的库存量为1个月的消耗量；其它材料的库存量均为零，随购随供。（维修材料须分别在每月1日和15日前，以计划的形式申请报批，注明用处。其计划总量控制在半月用量范围内。成本控制办公室和物业管理办公室对其备用材料的库存量进行检查。）?
4.物资领用管理规定?
（（一）固定资产类：固定资产及家电类物品，总金额在5千元以下行政副院长审批；5千元-1万元由院长审批；1万元以上由院长办公会批准。?
（（二）零星材料类：零星材料总金额在5百元以下由主管部门负责人审批；5百元-5千元由行政副院长审批；5千元-1万元由院长审批；1万元以上由院长办公会批准。?
（（三）计划用品类：先由学院办公室把关签审，办理领用手续，后报主管部门负责人及分管领导审批。?
申报﹑审批﹑领用及报损（废）程序示意图?
①领用程序?
使用部门申请→保管员核对→审批人审签→评价采购→验收入库→开票记帐→凭票发货?
②报损（废）程序?
使用部门申请→相关技术部门鉴定→审批人审签→点验入库→下资产帐→入废品（旧）账?
③废旧物品处理程序?
保管员填报处理单→管理员签署处理意见→审批人审签→处理废旧物品→上废旧经费帐→下废旧经费账?。
三、物资购买审批程序
1.使用经费必须经学院办公室负责人批准。
2.大宗物资的购买必须各部门负责人年底制定购买计划及理由，交分管院长审核，提交党政联席会讨论通过，由学院办公室按相关规定购买。
3.零星物资的购买必须学院办公室同意后，由行政副院长审批签字后方可购买。特殊情况下，可以在预算范围内先经分管领导同意后，先行购买，然后由行政副院长审批。
4.使用经费购物，经办人和验收人应对所购物品逐一进行清点，做到钱物相符。
